實務工具示範規劃中
CRS 稅務居民身份判定輔助工具
以自我證明內容與既有資料的交叉比對,輔助識別需要進一步跟進的稅務居民身份情形。
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實務工具 · 工具
按資產規模、投資經驗與專業能力三個維度,輔助判斷客戶是否可被認定為專業投資者。
本工具為示範條目,說明如何把判定門檻轉換為可記錄的判斷流程。
協助前線在銷售前完成初步判定,並生成可留檔的判定記錄;最終認定仍需按機構制度與正式文本覆核。
三個維度需同時滿足,任何一項不足均不構成認定;客戶的書面同意與告知程序不可省略。
工具不儲存客戶身份資料,僅輸出判定結果與依據摘要。