法規指引 · 知識

反洗錢與反恐融資客戶盡職審查指引要點

以客戶接納、持續監察與記錄保存三個環節，整理盡職審查的實務要求。

法規指引示範內容2026 年 9 月 29 日約 1 分鐘閱讀

本條目為示範內容，用於呈現版面與資訊結構，不代表正式發佈內容；法規、案例與數據均為虛構示例。

法規指引資訊

本條目為虛構示例情境，不對應任何真實法規、編號、機關或監管要求，請勿作為實務依據；用於說明如何把一份盡職審查指引拆解為可執行的作業要點。

適用與定位

適用於所有建立業務關係或進行指定金額以上交易的金融機構。指引的核心邏輯是以風險為基礎，決定識別與核實的深度。

需完成身份識別、核實與背景核查，並在建立關係前完成風險評級。無法完成核實時，原則上不得建立或繼續業務關係。

關係存續期間需持續檢視交易與客戶資訊的匹配性，並按風險等級設定覆核週期；所有識別與判斷材料需依規定年限保存。